Pareja de Fiscal del CMF, Implicado en caso audios, acusa a Obispo Evangélico con “RUT Usurpado”

El Minuto | Escándalo al interior del Cuerpo Evangélico tras conocerse la denuncia en sede penal realizada en noviembre pasado por el Subdirector Jurídico del Servicio de Impuestos Internos, Marcelo Freyhoffer Moya, en contra de una entidad que, haciéndose pasar por sucesora legal de la iglesia del Obispo Eduardo Durán, usurpaba el Rol Único Tributario de la entidad religiosa que el conocido Obispo había gestionado en diciembre de 2011 ante dicho servicio, sin iniciación de actividades.

Por: Departamento de Investigación | Diario El Minuto

Diversas denuncias efectuadas a Diario El Minuto por fieles y miembros de la legítima Primera Iglesia Metodista Pentecostal (PRIMP), fundada en febrero de 2011, apuntan sus dardos directamente a la fiscal Giovanna Herrera Andreucci (pareja del cuestionado fiscal de la CMF Andrés Montes Cruz, implicado en el Caso Audios), a quien acusan por haber permitido que querellantes, entre ellos, un funcionario del Banco Estado, usurparan dicho Rut y avanzaran con la acción penal ante el 6° Juzgado de Garantía, con el agravante de que ella no sólo permitió la formalización del Obispo Durán sino además que en septiembre pasado definió su acusación pidiendo un arresto de trescientos días para el conocido líder de la entidad PRIMP.

Foto 01: Fiscal especialista en delitos informáticos y tributarios de alta complejidad, Giovanna Herrera Andreucci.

Más de quince denuncias ha recibido, en menos de una semana, la redacción de Diario El Minuto, formuladas por personas que se identificaron como fieles y miembros de la Primera Iglesia Metodista Pentecostal, entidad de derecho público creada bajo la Ley de Culto en septiembre de 2011 y cuyo Rol Único Tributario (Rut) 65.047.709-k fue autorizado, sin iniciar actividades formales, el 19 de diciembre de 2011, cuya gestión fue realizada por el Obispo Evangélico Eduardo Durán Castro.

Las personas que nos hicieron llegar sus denuncias sostienen que una entidad paralela sospechosa, creada bajo la ley de la entidades y corporaciones de la sociedad civil, en febrero de 2022, liderada por el funcionario de Banco Estado Jorge Alexis Silva Merino, ha venido usurpando el Rol Único Tributario del Obispo Durán, con el agravante que ante el Secretario Municipal de la Municipalidad de Estación Central, esta nueva corporación solicitó usar exactamente el nombre completo y las abreviaturas del original nombre fundado por líder eclesiástico Eduardo Durán.

Para los feligreses evangélicos no existe duda alguna: nos señalan que la nueva PRIMP de 2022 creada al amparo de la Ley 20.500 y liderada por el funcionario de Banco Estado, señor Silva Merino, dedujo una querella criminal en 2021, cuando aún no tenía Personalidad Jurídica en contra de don Eduardo Durán Castro; denuncia que fue recibida por la pareja del fiscal de la CMF, Giovanna Herrera Andreucci, quien a la fecha posee una experiencia de más de 19 años en el Ministerio Público, específicamente en la Fiscalía Metropolitana Centro Norte, donde también el hoy cuestionado funcionario Andrés Montes Cruz (implicado en el “Caso Audios” o “Caso Hermosilla”) fungió como Fiscal Regional, antes de trasladarse como fiscal en la unidad respectiva de la Comisión para el Mercado Financiero (CMF).

Foto 02: fiscal de la Comisión para el Mercado Financiero (CMF), Andrés Montes Cruz, implicado en el “Caso Hermosilla”.

Para los feligreses, el sólo hecho que la querella criminal haya sido deducida en octubre de 2021 por una entidad que no tenía Personalidad Jurídica (la obtuvo recién el 14 de enero de 2022) y que la fiscal Giovanna Herrera la haya tramitado, considerando como único culpable al Obispo Durán, sin considerar que debió generar sospecha cuando el querellante se presenta ante el tribunal y ante el Ministerio Público con un Rut que corresponde a otra razón social y que sólo comparten igualdad de nombres, no es -para los denunciantes – un error fortuito, sino que obedece a un acto de corrupción.

Por lo anterior el equipo de investigación de Diario El Minuto accedió a la causa que se conoce ante el 6° Juzgado de Garantía de Santiago, y si bien el libelo se encuentra suspendido por un año, nuestro medio tomó conocimiento que los mismos querellantes intentaron apropiarse, sin éxito, de una propiedad ubicada en Camino el Faldeo, de la comuna de Lo Barnechea, usando precisamente el Rut 65.047.709-k que hasta la fecha, se encuentra en manos de la PRIMP de derecho público creada en 2011 bajo la Ley de Culto y que dirige el Obispo Presidente Eduardo Durán Castro.

Fotos 03: Anverso y reverso de la credencial del Rut 65.047.709-k, creado por el Obispo Durán en diciembre de 2011 para su entidad PRIMP de derecho público.

Diario El Minuto tuvo acceso a las dos causas, la causa penal que tramita y que lleva la fiscal Giovanna Herrera Andreucci, así como a la causa de comodato intentada por Jorge Alexis Silva Merino (funcionario de Banco Estado) ante el 30° Juzgado Civil de Santiago, tratando de convencer al tribunal de que la entidad de derecho privado, creada en 2022, es la sucesora legal de la entidad de derecho público, creada en febrero de 2011. No obstante, la acción no prosperó y Eduardo Durán Castro mantuvo la representación de la propiedad toda vez que ante dicho tribunal se acreditó que ambas entidades son jurídicamente distintas, bajo marcos legales diferentes, reglamentos distintos, etc. Un cuadro comparativo fue acompañado a dicha acción civil, la cual finalmente fue archivada por el tribunal.

Foto 04: cuadro comparativo que demuestra que actualmente existen dos entidades jurídicamente diferentes pero que poseen los mismos nombres y abreviaturas y que usan un mismo Rol Único Tributario.

Evidentemente, para los feligreses evangélicos que denunciaron a El Minuto, estos hechos fueron largamente conocidas también en sede penal por la fiscal Giovanna Herrera, quien jamás remitió -señalan los denunciantes a nuestro medio – los respectivos oficios al Servicio de Impuestos Internos (SII) para saber si era efectivo que el Rut 65.047.709-k, que no contaba con iniciación de actividades desde el año 2011, había sido transferido desde la PRIMP de derecho público de 2011 a la PRIMP de derecho privado de 2022, claramente con giros y marcos legales totalmente distintos (algo que no podría haber desconocido la fiscal dada su especialidad en temas de delitos tributarios e informáticos, con más de 19 años de experiencia al interior del Ministerio Público).

Según se constata en Acusación formulada por Giovanna Herrera, ella señala que el Obispo Durán habría cometido el delito de simulación de contrato al transferir diversas marcas registradas ante INAPI desde la PRIMP de derecho público de 2011 a su propio nombre. No obstante, y como lo señalan los evangélicos denunciantes, Diario El Minuto pudo comprobar que, en efecto, la pareja del cuestionado fiscal Andrés Montes Cruz (hijo del Ministro Carlos Montes) permitió que un querellante, que no es el titular de las marcas comerciales porque corresponde a una entidad jurídica distinta y cuyo Rut no ha sido transferido ni autorizado por el Servicio de Impuestos Internos, se haga de marcas comerciales sabiendo o debiendo saber que se comete claramente un delito de usurpación.

Por tales hechos, el Obispo Durán, en octubre pasado, dedujo una denuncia ante el Director del Servicio de Impuestos Internos, recibiendo como respuesta un oficio emanado por el Subdirector Jurídico del SII, Marcelo Freyhoffer Moya, quien claramente determinado que dicho servicio no ha transferido el Rut 65.047.709-k a la nueva entidad de 2022, derivó los antecedentes, a través del Departamento Defensa Judicial Penal, a la Fiscalía Regional Metropolitana Santiago Centro Norte para su conocimiento y atención, según corresponda.

Para los denunciantes la conclusión es clara: si el juez del 30° juzgado civil determinó claramente, en pocos meses, que la entidad liderada por el funcionario de Banco Estado era una entidad jurídica totalmente distinta de aquella creada en 2011 por el Obispo Durán, archivando la causa, ¿por qué entonces – se preguntan los denunciantes – el Ministerio Público acogió a tramitación la querella en 2021 cuando la entidad querellante recién obtuvo su personalidad jurídica en Estación Central el 14 de enero de 2022, agravado por el hecho de que no existió, ni existe aún, documento emanado formalmente por el SII que certifique la continuidad de giro del polémico Rut 65.047.709-k transferido a favor de los querellantes?

Foto 05: imagen del Oficio que el Subdirector Jurídico del SII, Marcelo Freyhoffer Moya, deriva al Ministerio Público por posibles delitos de usurpación de Rol Único Tributario.

La denuncia Tributaria que llevó a Freyhoffer a denunciar ante el Ministerio Público.

Diario El Minuto tuvo acceso al texto íntegro de la denuncia formulada por el Obispo Eduardo Durán con fecha 16 de octubre pasado ante el Director Nacional del Servicio de Impuestos Internos.

El Obispo Durán inicia su denuncia señalando lo siguiente:

Foto 06: Eduardo Durán Castro, Obispo Presidente de la Primera Iglesia Metodista Pentecostal (PRIMP) creada en 2011 al amparo de la Ley de Culto y cuyo Rut fue obtenido en diciembre de 2011.

“…Vengo en denunciar ante vuestro Servicio la usurpación del Rol Único Tributario (Rol) N° 65.047.709-k, que me fuera otorgado por el Servicio de Impuestos Internos con fecha 19 de diciembre de 2011 (ver imagen de credencial SII que se acompaña al final de esta presentación), a nombre de la entidad de derecho público que presido denominada PRIMERA IGLESIA METODISTA PENTECOSTAL (PRIMP), creada al amparo de la Ley de Culto N° 19.638, con Personalidad Jurídica N° 2315, de fecha 18 de febrero de 2011.

La Primera Iglesia Metodista Pentecostal, PRIMP, se mantiene vigente hasta nuestros días y no existe documento legal ni certificación que indique que dicha entidad de derecho público haya cerrado su giro o transferido sus activos a otra entidad diferente. Es importante hacer presente que, cuando obtuve el Rut para nuestra iglesia, lo hice sin presentar inicio de actividades, hasta el presente”

“No obstante, un grupo de personas disidentes y que se han opuesto a mi dirección, representadas por el funcionario público de BANCO ESTADO,  señor Jorge Alexis SILVA MERINO, cédula nacional de identidad 7.881.041-5, formaron, el 14 de enero de 2022, una corporación de derecho privado, al amparo de la Ley 20.500 que concentra todas las ONG y fundaciones y corporaciones dentro de la sociedad civil, con personalidad jurídica N° 324.323, con asiento y alcance únicamente dentro de la comuna de Estación Central y que, por ende, no tiene alcance nacional sino que sus actividades se circunscriben única y exclusivamente a la comuna donde el Secretario Municipal les autorizó su giro y denominación. Por curioso que parezca, ellos adoptaron el mismo nombre, abreviaturas y apócopes de la entidad que he fundado en 2011, llamándose también PRIMERA IGLESIA METODISTA PENTECOSTAL, con la clara finalidad de confundir e inducir a error a las autoridades públicas y privadas que, por lo general, no conocen los alcances y las diferencias existentes entre las entidades de derecho privado con aquellas de derecho público, ni las que se rigen por la Ley 20.500 de aquellas que se rigen por la Ley de Culto N° 19.638.”

En su denuncia, el Obispo Durán responsabiliza al funcionario de Banco Estado, Jorge Silva Merino, porque a sabiendas estaría usurpando el Rut de su iglesia pese a no existir una resolución del Servicio de Impuestos Internos que autorizada a dicha corporación a continuar con el Rut creado en 2011. En efecto, la misiva continúa:

“Es así que, el señor Jorge SIVA MERINO y colaboradores, no conformes con usar el mismo nombre, abreviaturas y apócopes de la entidad religiosa que he creado en febrero de 2011, y de cuyo RUT obtuve ante el Servicio de Impuestos Internos (SII), han decidido -sin mediar autorización de vuestro servicio ni el mío – utilizar fraudulentamente, incluso ante los tribunales ordinarios de justicia, el Rut 65.047.709-k, que me fuera concedido con fecha 19 de diciembre de 2011, esto es, hace casi 12 años atrás.”

“Que, haciéndose ellos pasar por la entidad religiosa que yo presido, el señor Jorge SILVA MERINO ha incluso llegado a sostener, ante el público y ante tribunales, que la nueva entidad de derecho privado creada apenas hace menos de dos años (el 14 de enero de 2022) es la sucesora legal de la entidad que yo presido y que, por dicha razón, ha decidido apropiarse jurídicamente del Rut 65.047.709-k que me fuera otorgado, para la entidad PRIMP que presido, en diciembre de 2011, por el SII.”

Para el Obispo de la PRIMP de 2011 resulta claro que no es posible que dos entidades jurídicamente diferentes y que se rigen por marcos legales distintos, ostenten un mismo Rut, sin el beneplácito del Servicio de Impuestos Internos. Por ello, el Obispo Durán ahonda:

“Que, a mayor abundamiento, no existe hasta el momento ningún documento tributario de SII, ni administrativo emitido por dictamen de Tesorería o sentencia dictada por tribunal competente, en que se indique que el 65.047.709-k otorgado en 2011 a mi entidad religiosa haya sido transferido, cedido o concedido a la nueva entidad de derecho privado, de reciente creación. Es más, como se aprecia en la captura de pantalla anterior, dado que nuestra entidad, de derecho público, se ampara dentro de la Ley de Culto N° 19.638, nuestros diezmos y tributos no requieren la iniciación de actividades, mientras que la nueva entidad de derecho privada, que es una corporación acogida a la Ley 20.500, son fiscalizadas por el Secretario Municipal de Estación Central, por el Registro Civil y por el Ministerio de Justicia, necesitando para ello la iniciación de actividades ante el SII para someterse ya sea a la contabilidad simplificada o bien mantener libros contables; para todo lo cual no pueden operar sin haber iniciado actividades.”

“Hasta la fecha y así lo confirma el SII, la entidad de derecho público PRIMP que presido, creada el 18 de febrero de 2011 y concedido Rut por el SII el 19 de diciembre de 2011, no presente INICIO DE ACTIVIDADES ante el Servicio de Impuestos Internos.”

Luego de plantear diversas situaciones financieramente sospechosas, el Obispo Eduardo Durán concluye:

“Que, de todo lo anteriormente expuesto y teniendo presente los hechos y antecedentes expuestos más los documentos que se acompañan junto al presente escrito, se puede concluir lo siguiente: “

“1.- Que, aprovechándose de la falta de fiscalización por parte de las autoridades competentes, por ausencia de personal para dichas tareas, el señor Jorge SILVA MERINO y sus colaboradores, han tenido el atrevimiento de usurpar el Rut 65.047.709-k, del cual no hemos hecho inicio de actividades ante el Servicio de Impuestos Internos, para así realizar operaciones financieras sospechosas y reñidas con la moral, usando una entidad totalmente distinta a la mía y de reciente creación. ¿Cómo es posible que una entidad distinta haya podido ser autorizada a usar, por parte del Secretario Municipal, el nombre de otra entidad religiosas más antigua y que aún se encuentra vigente?”

“2.- Que, la temeridad del señor Jorge SILVA MERINO y colaboradores ha llegado a tal extremo que, pese a no existir iniciación de actividades para el Rut 65.047.709-k, de todas maneras no le impidió intentar un Juicio de Precario en mi contra en la causa (hoy fallada y archivada) Rol C 7289-2023 que conoció el 30° Juzgado Civil de Santiago. “

“Por todo lo anterior, vengo en solicitar se inicie una investigación en contra de la entidad de derecho privado de nombre PRIMERA IGLESIA METODISTA PENTECOSTAL, creada el 14 de enero de 2022, con PJ N° 324.323 ante el Secretario Municipal de la Municipalidad de Estación Central, que preside el funcionario de BANCO ESTADO don Jorge SILVA MERINO, por el uso, no sólo de igual nombre que la entidad que presido, sino por la utilización del Rut 65.047.709-k, de nuestra entidad, sin que exista de ello conocimiento ni aceptación por parte del Servicio de Impuestos Internos (SII), solicitando que, además de las penas y multas que la ley disponga, vuestro Servicio solicite de inmediato, terminada la investigación por los delitos de simulación y usurpación de Rol Único Tributario, la cancelación de la Personalidad Jurídica de la entidad aquí denunciada.”

Diario El Minuto, luego de indagar entre los documentos a que hacen referencia los miembros de la entidad religiosa pentecostal, pudo certificar que tanto el texto de la denuncia ante el Director del Servicio de Impuestos Internos como el oficio que deriva los antecedentes ante el Ministerio Público, están hoy en conocimiento de la fiscal Giovanna Herrera.

Los denunciantes sostienen que hoy es la oportunidad, la “prueba de fuego” para demostrar su inocencia como fiscal; es decir, señalan que si Giovanna Herrera Andreucci fue engañada por los querellantes quienes perpetraron un ardid o una maña legal, así como con su investigación perjudicó al Obispo Durán así también debiera retrotraer todas las resoluciones al estado inicial del proceso investigativo al conocer hoy que los querellantes no están facultados para haber exhibido, menos ante tribunales y ante el Ministerio Público, un Rol Único Tributario que no le ha sido conferido oficialmente por el Servicio de Impuestos Interno; todo ello de conformidad a lo dispuesto en el artículo quinto de la Ley Orgánica Constitucional del Ministerio Público que expresamente señala que el Estado será el responsable por las conductas injustificadamente erróneas o arbitrarias cometidas por dicho ministerio encargado de investigar.

Finalmente, los denunciantes señalan que Giovanna Herrera no habría dado cumplimiento -con su actuación – a lo dispuesto en el artículo 3° de la Ley Orgánica del Ministerio Público, que señala que sus actos deberán adecuarse a un criterio objetivo, esto es, están obligada a investigar con igual celo no sólo los hechos y circunstancias que funden o agraven la responsabilidad del imputado, sino también los hechos que la eximan de ella, la extingan o la atenúen.

(Continuará…)